计划财务处岗位设置及职责

 

计划财务处设置以下岗位:现金出纳、银行出纳、审核、复核、稽核、预算管理、工资管理、基本建设核算、财产物质核算、往来结算、科研核算、收费管理、票据管理、系统维护管理、会计档案管理、校园卡充值岗等。

会计人员可以一人一岗,一岗多人,也可一人多岗,但不相容岗位须分离。

一、现金出纳岗位职责

1. 严格按照国家有关现金管理的规定,根据复核人员审核签章的收付款凭证,进行复核办理款项收付。对重大的开支项目,须经过会计主管人员或单位领导审核签章,方可支付,收付款后要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记;

2、库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行,不得白条抵库,更不得任意挪用;

3、根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账,当日的收支款项当日必须入账,并结出余额,每日终了,现金的账面余额要同实际库存现金核对相符,如有差错,要及时汇报处理;

4、不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作,稽核工作和会计档案保管工作;

5、 保管库存现金和各种有价证券,确保其安全和完整无缺,如有短缺,须负赔偿责任,不得将保险柜密码和钥匙任意转交他人;

6、妥善保管出纳人员所管印章,严格按照规定用途使用。严格管理空白收据,领用注销须履行登记手续;

7、从校园一卡通系统中提取收款数据并负责卡务中心现金充值收入、校园卡补卡收入等收缴工作,并定期清缴;

8、完成领导交给的其他任务。

二、银行出纳岗位职责

1、熟悉国家财经法规和学校规章制度,坚持原则,办事公正。

2、严格按照国家银行结算制度,办理银行存款业务。付款时要认真复核原始单据金额,并加盖“银行付讫”戳记。

3、正确使用和填制转账支票,熟练掌握银行存款的各种结算方式,发出的转账支票,领款人必须在存根联上签章。过期未用的转账支票应及时收回注销,并加盖“作废”戳记。

4、根据已办理完毕的银行存款收、付款凭证,按凭证编号顺序逐笔登记银行存款日记帐,并结出余额,做到日清月结,帐帐相符,帐证相符。

5、随时掌握银行存款余额,不得透支和签发空头支票。严禁将银行账号出租、出借给其他任何单位或个人。

6、保管好银行印鉴的出纳印鉴、空白收据和空白支票和保险柜钥匙,及时清理和收回借出票据。

7、完成领导交办的其他工作。

三、审核岗位职责

1认真审查各种报销原始凭证的合法性、真实性、有效性,审核原始凭证的要素是否齐全、数字是否准确、手续是否完备,审核无误加盖“已审”戳记。

2、根据审查无误的原始凭证填制记账凭证;

3、熟悉业务处理流程及各类费用的性质和收支标准,准确掌握会计科目核算的内容。填制的记账凭证应摘要清楚明了、科目运用准确、附件齐全、粘贴规范。

四、复核岗位职责

1熟悉国家财经法规、学校财务规章制度和各类费用性质及收支标准,准确掌握会计科目核算的内容;

2对审核人员填制的记账凭证进行事前复核。重点复核业务内容是否合法合规,收支标准是否准确,记账凭证填写是否完整、清晰,会计科目是否正确,摘要是否简明扼要;

3检查记账凭证金额与所附原始凭证合计金额是否一致。检查工资发放表数据的正确性;

4负责对审核人员的业务能力进行考评;

6、负责资金收付的审核,银行印鉴中财务专用章、法人印鉴的保管。

7经常核对银行存款日记帐与银行对帐单,按月编制银行存款余额调节表,如发现未达账项,要及时查清原因;

8、负责校园一卡通系统账务及校园卡的检查、核对,以及与财务核算系统的检查、核对;

9、负责基建工程进度表的审核;

10、完成领导交办的其他工作。

五、稽核岗位职责

1负责会计业务的事后稽核、监督;

2、负责申请预算资金的用款计划,检查经费预算的执行情况,检查各类台账和辅助账的设置和登记情况;

3审核银行存款余额调节表的正确性和未达账的清理情况;

4负责组织各类会计报表的编制工作;

5、负责对复核人员业务能力进行考评;

6完成领导交给的其他任务;

六、工资管理岗位职责

1准确地计算、编制工资发放表,做到扣款准确、发放及时,台账准确;

2根据人事处通知,及时办理学校人员调进、调出、内部调动、退休、离休、和死亡等工资关系的转入、转出以及工资增减变动事宜,负责财务及工资基础数据库的及时维护。

3配合人事处搞好调资工作;

4配合人事处搞好职工医疗、养老保险、职业年金等社会保险工作;

5、做好职工住房公积金的计提和缴存工作;

6配合后勤服务处做好房租、水、电、气的扣款工作;

7、负责校外人员劳务费发放的审核、统计及税金的扣除;

8、负责个税计算、代扣代缴,以及政策宣传工作

9负责整理、装订工资变动档案及工资发放表,做到资料准确、完整;

10、负责学校增值税等税费的申报、发票的领购、开具;

11完成领导交办的其他工作。

七、基本建设核算岗位职责

1负责全校基本建设财务的核算和管理工作;

2办理基建材料、基建设备的采购及发出核算工作;

3办理工程款项和工程往来的结算工作;

4办理工程竣工及其设备的验收工作,负责在建工程完工转固的核算等相关工作;

5定期提供基建资金收支余情况、基建工程进度完成情况、专项资金使用情况;

6、负责基建项目的前期立项,参与项目的招投标、合同谈判等工作;

7、编制基建年度预算报表、基建统计报表、基建决算报表;

8、妥善保管经济合同,定期装订归档;

9完成领导交办的其他工作。

八、财产物资核算岗位职责

1负责国资处、后勤服务处、基建处、教务处、各二级学院等物资的账务管理和核算工作;

2认真审核物资的收发凭证,及时办理物资往来结算手续;

3、协助国资处季末和年末定期组织材料盘点清查,审核材料清查报告,对盘盈、盘亏及报废的材料,应查明原因,根据不同情况提出处理建议;

4每季末与国资处、教务处、二级学院等核对账目,做到账账相符、账实相符;

5认真贯彻执行国家和上级主管部门关于固定资产管理与核算的制度、办法和规定;

6负责学校固定资产的购置、调拨、内部转移、租赁、折旧、报废和清理等会计核算工作;

7年末配合国资处组织对固定资产的清查盘点和清产核资工作,对盘盈和盘亏的固定资产,应查明原因,提出初步处理意见;

8、协助国资处办理国有资产产权登记、大型固定资产报废的报批手续和非经营性资产与经营性资产互相转换的报批手续.

九、往来结算岗位职责

1办理往来款项的结算业务。

2及时清理债权、债务,坚持前账不清、后账不借的原则。

3定期向借款单位及经手人发放书面催款单,督促其及时结清借款,减少呆账的可能。每年年底将应收及暂付款与各单位核对无误,并编制账龄分析表;

4定期清理应付及暂存款明细,年末编制应付及暂存款统计报表。

十、科研核算岗位职责

1负责科研项目的会计核算和财务管理工作;

2及时与科技处联系,了解各科研项目的情况,凭出纳出具的到账通知单及时落实到具体项目;

3严格控制科研项目支出,做到项目有钱才能支出,不能赤字运作;

4按学校有关规定正确、及时计提各项费用;

5负责解答教职工关于科研经费的问题。

十一、收费管理岗位职责

1及时掌握收费政策,落实收费标准,做好收费准备,并做好与相关单位的协作工作;

2负责学生缴费服务平台的维护工作,包括学生基础数据的初始、应缴费标准的初始、银行统一扣缴学费数据的及时导出及导入、月末及年末对账、学生异动在系统中的及时处理,保证系统信息的准确、完整;

3定期向各二级学院提供学生交、欠费情况,定期打印学生欠费名单,协助各二级学院催收学费;

4负责接待学生交费咨询和退学学生、毕业生等学费结算工作;

6协助学生处做好奖、助学金、勤工俭学金等的发放工作,负责奖、助学金等的发放和相关材料的清理归档工作;

7、定期将学生收费相关的纸质材料整理归档;

8、完成领导交办的其他工作。

十二、收据管理岗位职责

1负责收据的领购;

2建立收据的购入、发放登记台账,安全保管未发放的空白收据,对发放的收据存根及时催收和清理;

3办理收据及收费备案工作;

4、负责学校各类除基建项目外的立项和审批的材料准备工作;

5、负责处内国有资产及空白校园卡的管理工作;

6、完成领导交办的其他工作。

十三、会计档案管理岗位职责

1根据会计档案管理的有关规定,做好会计档案的管理工作;

2整理并及时装订各类会计凭证、账簿、报表、对账单、文件和其他有关资料。应移交学校档案馆的会计档案,及时造册移交;

3按照会计档案借阅登记制度,严格办理借阅手续;

4保持处内档案室的清洁卫生,做好防火、防盗、防虫工作,保证会计档案的安全完整;

5完成领导交办的其他工作;

十四、预算管理岗位职责

1负责年度及三年滚动预算的编制和上报工作;

2负责完成年度财务预算的调整和报批手续;

3负责收集年度财务预算编制所需的基础材料;

4负责财务系统中预算管理模块的分析管理工作,建立预算管理档案并及时归档;

5、负责下达校内各单位的预算通知书;

6负责完成学校合作办学收入、短期培训收入和其他创收收入的分配及相关手续;

7、协助完成年度决算报表、经费统计报表的编制工作;

8、负责中央财政支持地方高校建设资金项目的汇总、申报、预算资金的申请;

9负责完成领导交办的其他工作。

十五、系统管理岗位职责

1、负责学校财务核算、学生收费、校园一卡通、财务信息查询等系统的安装、调试、维护和必要的优化工作,确保各系统能稳定运行;

2、负责各系统的初始化,根据领导的安排,建立用户并设置用户权限;

3、负责各系统的使用培训工作,解决临时性技术故障;

4、负责财务核算、学生收费、校园一卡通系统数据的定期备份并及时归档;

5、妥善保管系统管理员密码,不得向财务负责人以外的人员泄露。

6、负责一卡通系统终端设备的维护指导;

6、完成领导交办的其他工作。

十六、校园卡充值岗岗位职责

1、负责校园卡的充值、挂失、解挂、日常维护及遗失卡的补办,相关资料及时归档;

2、负责解答校园卡的相关问题;

3、负责每天收现的汇总、解缴,保证解缴款项与系统存款一致;

4、严格执行现金管理制度,收入现金当天及时缴存,严禁挪用充值款或以白条充抵现金;

5不断学习提高假钞识别能力,收到假钞责任自负且不得流出;

6、爱护学校资产,严格按规程操作,及时排除设备故障,确保工作顺利开展;

7、严格执行学校规章制度,遵守劳动纪律,坚守工作岗位;

8、 工作积极主动,耐心细致,服务热情;

9、 保持工作场所整洁,工作结束后,切断电源,避免火灾事故的发生;

10、完成领导交办的其他工作;